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原昆明市地方税务局整体支出绩效自评报告
发布日期:2018年09月29日 来源:国家税务总局昆明市税务局办公室 阅读:6 【字体: 打印

一、部门基本情况

(一)部门概况

单位名称:(原)昆明市地方税务局

法人代表:贺伟

单位地址:昆明市西昌路124号

邮政编码:650034

联系电话:0871-64117184

(二)部门绩效目标的设立情况

共设立4个部门绩效目标:

1.预算配置科学

设置了预算编制科学、基本支出足额保障、确保重点支出安排、严控“三公”经费支出四项具体任务。

预算编制科学主要任务是:部门中期支出规划,年度履职目标编制科学,年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密。预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基础信息完整,依据真实,目标明确。

基本支出足额保障主要内容是:预算安排足额保证年度部门正常工作开展,包括工资支出和公用经费支出足额保障。

确保重点支出安排主要内容是:部门履行主要职责或完成重点任务保障有力,分地区分配资金公平公正、重点突出。

严控“三公”经费支出主要内容是:按照“三公”经费只减不增的要求,确保年度部门预算“三公”经费预算数不超过上年预算数。

2.预算管理规范

设置了管理制度健全、信息公开及时完整、资产管理使用规范有效三项具体任务。

管理制度健全主要内容是:建立行之有效的项目安排决策机制,保证部门项目申报、审核、安排全过程公开透明。根据部门项目支出情况,制定完善项目资金管理办法,做到部门重点项目支出有据可依。做好对下监督,规范下属单位项目经费的使用。

信息公开及时完整主要内容是:按照规定时限完成部门年度预决算信息公开及“三公”经费预决算信息公开。

资产管理使用规范有效具体内容是:完善相关管理办法,规范固定资产的采购、使用及处置。固定资产配置合理、账务管理规范、账账相符、账实相符、处置规范。

3.预算执行有效

设置了严格预算执行、严控结转结余、项目组织良好、“三公”经费节支增效四项具体任务。

严格预算执行主要内容是:按照财政厅关于加快预算执行进度的要求,采取有效措施,加快预算执行,按月完成进度百分比。力争3月末20%,4月末35%,5月末50%,6月末60%,7月末67%,8月末74%,9月末80%,10月末90%,11月底完成预算执行。

严控结转结余主要内容是:严格控制结转,加快结余资金消化。

项目组织良好主要内容是:项目开展有健全的管理机构作为保障,并明确实施主体责任,加强部门内部资金使用的监督检查,结合部门绩效考核,均将项目资金的使用管理作为考核的重要内容,并在项目实施完成后开展绩效评价。重视配合外部监督检查,如审计部门的预算执行和财务收支审计工作,并对存在的问题及时整改。

“三公”经费节支增效主要内容是:按照“三公”经费只减不增的要求,认真落实中央“八项规定”和《云南省贯彻<党政机关厉行节约反对浪费条例>实施细则》,严控“三公”经费,确保年度部门“三公”经费决算数不超过上年度决算数。

4.职责履行良好

设置了完成税费征管各项工作任务,提升系统管理建设水平;信息化建设水平不断提升,科技管税不断深化;队伍建设进一步加强,税务基础工作需求有保障三个具体任务。

完成税费征管各项工作任务,提升系统管理建设水平主要内容是:根据全市经济发展目标和财政预算安排,在经济发展新常态下,牢牢抓住组织收入这个中心不动摇,把组织收入工作作为全局工作的第一要务,全力以赴抓早、抓实、抓好组织收入工作。强干部队伍建设、党风廉政建设、精神文明建设、创建平安单位,加强综治维稳。强化绩效管理,以各项创先争优活动为载体,运用科学的考核方式,引导广大地税干部把握正确的政治方向,以社会主义核心价值为引领,不断提升干部队伍思想素质。认真落实好党风廉政的主体责任和监督责任,持之以恒贯彻落实好中央“八项规定”,逐步建立加强党建的长效机制,发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用,促进干部队伍作风持续转变。

信息化建设水平不断提升,科技管税不断深化主要内容是:充分运用“大数据”时代的资源优势,按“金税三期工程”建设的总体安排,将信息技术更多地植入地税部门核心业务,深化涉税信息分析利用,建立涉税数据采集平台,加大外部涉税信息采集应用力度,积极推进构建政府主导,工商、质监、税务、公安、国土、住建等各部门参与的信息交换和共享工作机制,努力构建数据支撑下的社会综合治税良好格局。

队伍建设进一步加强,税务基础工作需求有保障主要内容是:全面加强干部队伍建设,引导广大地税干部把握正确的政治方向,以社会主义核心价值为引领,不断提升干部队伍思想素质和业务技能。加强党风廉政建设,高度重视“两个责任”落实工作、纪检监察体制改革工作。深入贯彻落实八项规定。将贯彻执行中央八项规定作为加强内部管理的重要内容。全面贯彻落实(原)云南省地方税务局和市委、市政府各项工作要求,牢记为国聚财、为民收税的职责使命,始终坚持稳中求进的工作总基调,积极适应经济发展的新常态,充分激发改革创新的强大动力,紧紧围绕实现税收现代化的工作目标,深入推动(原)昆明地税总目标总要求的贯彻落实,做好各类保障性工作。

(三)部门整体收支情况

(原)昆明市地方税务局项目已在2017年内全部执行完毕。经费用于加强(原)地税系统自身业务、管理及相关建设。主要是加强税费征管、纳税服务、信息化建设、教育培训、税法宣传、干部队伍建设、党风廉政建设、精神文明建设、创建平安单位、扶贫工作等方面。

(四)部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量、规范预算执行、加快预算执行进度、强化监督管理,严格执行《云南省省级基本支出预算管理暂行办法》、《云南省省级预算单位基础信息管理暂行办法》、《云南省省级项目支出预算管理办法》、《云南省省级部门结转和结余资金管理暂行办法》、《云南省省级行政事业单位国有资产配置管理办法》、《云南省预算公开工作实施细则》等,并且结合工作实际先后制定了《昆明市地方税务局经费财务暂行管理办法》、《昆明市地方税务系统会议费管理办法》、《昆明市地方税务系统差旅费管理办法》、《昆明市地方税务系统公务接待管理办法》、《昆明市地方税务系统培训费管理办法》等系列文件,同时根据工作实际要求的变化对文件进行及时修订或废止,不断完善预算管理制度建设。

二、绩效自评工作情况

(一)绩效自评目的

通过部门绩效自评,进一步严格落实《预算法》以及省局关于加强预算绩效管理的指示精神,建立健全“花钱问效”的绩效预算管理机制、提升政府效能。通过部门绩效自评,进一步做实绩效目标,根据项目绩效目标,细化形成多维度绩效指标,将绩效指标细化为数量、质量、实效、成本、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容,保证项目绩效指标设置规范、合理、可衡量。通过项目绩效自评,进一步纠正对绩效管理理解上的偏差,建立更加全面科学的绩效指标体系。督促在预算编制中,将资金申请、绩效目标和具体指标统筹考虑,形成“花钱必问效、无效必问责”的责任契约机制,进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力。推动单一的预算绩效管理向全方位的绩效预算转变,逐步建立“以绩效目标为导向,以绩效评价为手段,以评价结果应用为保障,覆盖所有预算资金”的绩效预算管理新体制。

(二)自评指标体系

自评指标体系设置了:目标、各项目标的具体内容、完成各个目标内容的任务和具体措施、绩效指标实际执行情况、执行情况和年初预算的对比5项内容。

(三)自评组织过程

1.前期准备

学习财政厅印发的《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》,根据绩效自评的范围和对象,确定纳入绩效自评的2017年度预算项目。拟定组织实施方案,将纳入绩效自评的项目分配到对应的预算申报部门,下发开展绩效自评工作的通知,明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容,认真开展绩效自评工作。

2.组织实施

对照《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法》确定的部门整体支出和项目支出绩效评价共性指标体系框架基础上,结合年初预算批复的部门整体支出和项目支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素,补充设计个性指标,按规定填报相关表格。通过集中讨论,总结经验和问题,形成绩效自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过对项目的绩效自评,项目实施结果与部门绩效目标吻合,实现了履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等方面都达到了预算编制时设定的目标要求。通过项目的实施,全市(原)地税系统以各项创先争优活动为载体,运用科学的考核方式,引导广大干部把握正确的政治方向,以社会主义核心价值为引领,不断提升干部队伍思想素质。认真落实好党风廉政的主体责任和监督责任,持之以恒贯彻落实好中央“八项规定”,逐步建立加强党建的长效机制,发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用,促进干部队伍作风持续转变。提高部门履职能力,依法治税能力、突发事件应对能力、全方位打造一支忠诚、干净、担当的干部队伍,树立良好的形象,提高纳税人对税法的遵从度,为昆明经济社会发展作出应有的贡献,为全年税收工作的顺利完成起到了推动作用。

四、存在的问题和整改情况

对照绩效目标,主要问题是预算编制支出经济分类科目还不够细化、不够准确,个别单位预算执行进度缓慢等。通过对问题的总结,在2018年项目预算编制时,项目预算细化到了经济科目,预算执行严格按照《云南省省本级预算支出进度考核暂行办法》执行并进行绩效考核。按照省局要认真开展资产清查工作,进一步规范资产配置、处置相关工作。

五、绩效自评结果应用

对各个项目绩效自评情况进行及时整理、归纳、分析,将其作为改善全市(原)地税系统预算管理工作和安排以后年度预算的依据。同时不断完善绩效评价指标,逐步建立符合全市(原)地税系统工作特点的绩效评价指标体系。

六、主要经验及做法

绩效自评工作中树立科学规范、公正公开、分级分类、绩效相关的原则,在实施过程中严格执行规定程序,评价符合真实、客观、公正的要求。绩效自评工作由财务处牵头,根据评价对象的特点分配任务组织实施。绩效自评中加强宣传教育,提高对绩效自评工作中要性的认识,将绩效自评思想融入工作细节,争取事半功倍。强化绩效自评结果运用,对自评中发现的问题及时整改,为预算管理提供坚实保障。

 

 

 

昆明市税务局

2018年9月26日

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